关于【税务筹划的12种方法】，企业税务筹划的基本思路与方法，今天犇涌小编给您分享一下，如果对您有所帮助别忘了关注本站哦。
内容导航：1、税务筹划的12种方法：税务筹划的12种方法老板白领金领不看后悔终身2、税务筹划的12种方法，企业税务筹划的基本思路与方法1、税务筹划的12种方法：税务筹划的12种方法老板白领金领不看后悔终身
税务筹划的内涵，指的是在应税行为发生之前，在法律法规的框架内，对纳税主体的经营及投资行为进行事先有计划地安排，从而达到少缴税或者纳税递延的谋划活动。
税务筹划的前提，就是需要弄清楚一些原则和底线的问题，应当具有合法性，或者能至少做到不违法。从专业的角度而言，税务筹划要掌握专业的财务知识、税法知识，业务知识、管理知识、资产经济以及收并购实操经验，同时需要多次、充分地和多方进行沟通（包括税务部门）。成功的税务筹划案例，都是高难度的，而且是技术和艺术的高度配合。
一、常见的根据政策来税筹的方法（注：以下涉及到的税率均以国家最新政策为准）
1、目前对小微企业的优惠政策如下：
①、每月开票金额不超3万，免收增值税及附加税(适用于增值税普通发票)。
②、每月开票金额不超10万，免收教育费及地方教育费附加(适用于增值税普通发票)。
③、自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于30万元(含30万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2、国家对高新技术企业的优惠政策如下：
①、企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除。
②、申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳。(非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税)
而对于非高新技术企业来说，申请研发费用税前减免优惠的难度大，因为税务局的甄别条件比较严格，即使申请成功，也要按照25%对减免后的利润进行征税，需要缴纳12.5万元的企业所得税。所以建议符合条件的企业尽快申请为高新技术企业，轻松享受政策福利。
所以，建议符合条件的企业尽快申请为高新技术企业。
3、年终奖缴税的优惠政策如下：
年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”，年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。
年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。
企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：
①、纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。
②、纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税。
③、由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。
二、企业容易忽视而导致多缴税的4种情况
1、没有生意也要进行零申报
根据相关法律法规，营业执照批下来后，企业每个月都必须向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱，也不管有没有生意，每个月都要根据运营情况做账然后根据账本向税务局做税务的申报。现在小规模企业一个季度的开票量不达九万元的话，可以进行零申报。零申报办理起来也比较简单，如果不办理，企业将会面临2000元的罚款。
需要注意的是，如果长期零申报，可能会被税务机关纳入重点监控范围，如有不实情况，将会被税务机关依法查处。
2、增值税税率只与行业有关，与进项税的税率无关。
关于这一点，举个例子：增值税第二条规定：图书销售的税率是11%。即只要企业是一般纳税人，销售图书的税率就是11%。
那么问题来了，如果某销售图书的公司，也符合一般纳税人的条件，但他拿到的印刷图书的进项发票是17%，在进行缴税时，还能继续适用11%的税率吗?(即缴税时，按11%的税率抵扣17%的税率)。
答案是肯定的，该公司仍然适用于11%的税率，因为行业性质决定了增值税税率，与进项税的税率是多少无关。
3、合同作废也要记得纳税
企业在日常经营过程中，必然要与外界签订合同，如果中间发生意外，双方废止了合同，也是需要完成印花税缴纳义务的。
4、不拿发票就要多缴税
税务机关实施“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。能够取得合法凭证(发票)成了企业节税的重要方法。
三、创业者不可不知的5个节税技巧
1、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用
如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。
2、混合销售要依法而签，分别计税
一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。其中也有需要注意的税务筹划点。
3、发票丢失，及时补救，仍能报销和入账
我国实行以票控税，因为涉及到税收，如果发票丢失想要重开一张是不太可能的。但是，没有了发票就不能凭票报销和公司入账，该怎么办呢？
丢失发票不用慌张，你可以采取以下两种措施进行补救：
2、税务筹划的12种方法，企业税务筹划的基本思路与方法
生活中常见的企业税务筹划有12种方法，企业进行税务筹划也需要一定的方法，没有好的方法很难取得更好的效果。那么，企业税务筹划的12种方法具体是什么呢？接下来，让我们简单地介绍一下这些基本内容。
第一种税收筹划方法，设立独资企业：设立个人独资企业是一种很好的方法，这种方法很适合个人企业，在创办企业时可以直接去设立个人独资企业，然后合理地实现避税。第二种税收筹划方法，用现金支付工资的方式:企业想合理避税，可以用现金支付工资。第三种税务筹划方法，把自己的企业转化为高科技企业：高科技企业是一个很好的避税企业，企业在进行时可以转化为高科技企业。第四种税收筹划方法，把自己的企业变成小企业:小企业也是很好的避税企业，避税效果也很好。第五种税务筹划方法，可通过转移罚没收入，不作利润处理：这也是比较适合企业的一种方式。第六种税收筹划方法，可以出售基本股票利益作为员工的基本福利:企业也可以使用这种方法。第七种税收筹划方法，提高员工的基本福利:如果能在一定程度上提高员工的基本福利，就可以通过这些基本福利直接实现企业的避税。第八种税收筹划方法，虚转成本调整利润:这种税收筹划也非常适合企业，企业可以直接使用。第九种税收筹划方法，利用国家有关税收优惠政策：国家也有一定的税收优惠政策，所以这样进行税收筹划也是可以的。第十种税收筹划方法，将损失纳入损耗:企业也可以直接通过这种方式避税。第十一种税收筹划方法，提前报废固定资产，然后调整基本利润:企业有很多方法，也很好。第十二种税务筹划方法，设立分支机构：使用这种方法效果相当不错。
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